相続対策・節税に有効な生命保険の種類とその活用法
相続対策に生命保険を活用する方法はいくつかありますが、商品の選び方や契約体系によっては効果が得られない場合もあります。また、内容をきちんと理解していないと相続税対策にはなりません。 そこでこの記事では、相続対策に有効な生 […]
生命保険
低解約返戻型逓増定期保険を使った相続対策の方法
逓増定期保険は、法人の役員退職金の積み立て原資や節税目的で使われることが多い保険なのですが、この保険を個人で使うことで相続税の節税ができます。そこで本記事では、逓増定期保険を活用した相続対策について紹介していきます。
相続対策に有効な変額保険の仕組み・特徴と定額保険との違い
相続税対策を目的として生命保険に加入した場合、途中で解約しないという前提であれば、変額保険に加入したほうがメリットになることがあります。この記事では、変額保険がどのように相続対策に有効なのか、定額保険との違いなどを解説し […]
外貨建て終身保険を活用した相続対策｜手法とメリット・デメリット
相続税の基礎控除の引き下げにより、相続対策による生命保険の活用を検討する方は以前より増えています。また、同時に資産運用もできる商品のニーズも増えており、円建ての終身保険では資産運用を期待することが難しくなっています。 そ […]
生命保険の生前贈与で相続対策｜その手法やメリット・デメリット
生前贈与で、子供や孫に現金や預金を渡してしまうと、無駄遣いをしてしまいそうだから心配だとお考えの方も多いらっしゃると思います。 こうした心配をすることなく、子供や孫に財産を残す方法として生前贈与に生命保険を活用するという […]
終身保険の返戻率｜予定利率の高い保険の選び方のポイント
終身保険の返戻率は、マイナス金利の影響によって低下しています。 しかし、利率の下がった今でも終身保険を学費や老後資金のための貯蓄手段として選択する人は多くいます。ここでは、返戻率や予定利率の高さを重視して終身保険を選ぶ際 […]
生命保険金の受取人｜相続対策・節税対策に効果的な指定方法
相続対策で生命保険に加入をしようとした時、保険金の受取人を誰にすればいいのか迷ったことはありませんか？死亡保険金には相続税が課せられると思われがちですが、契約者、被保険者、受取人を誰に設定するのかによって、課せられる税金 […]
相続対策｜プロおすすめの生命保険の活用法
平成27年に相続税法の改定があり、相続税の課税対象となる人の数が大幅に増えたこともあって、相続対策に関心のある人も増えてきています。 生命保険が相続対策に有効であることは知っていても、具体的な活用方法を知らないと最大限に […]
生命保険と所得税｜保険金が一時所得・雑所得として課税される場合
生命保険と関係の深い税金は何と言っても相続税です。ではその次は―――――？これには諸説あるでしょうが、所得税を挙げられる方が多いのではないでしょうか。相続税が生命保険の出口（保険金の受取）にのみ関係してくる税金であるのに […]
生命保険料控除の活用法｜新旧制度の仕組み・税金を抑える方法
生命保険は国の社会保障制度を補完するものです。医療においては国民皆保険制度を、年金においては国民皆年金制度を敷いているわが国では、どうしても広く浅い社会保障制度となってしまい、医療にしても年金にしても、自助努力が必要です […]